北京市海淀区文化创意产业协会-第三届换届审计报告

北京市海淀区文化创意产业协会

换届审计报告    

中税德庆审字（2022）第134号

北京市海淀区文化创意产业协会：

我们接受委托，对北京市海淀区文化创意产业协会（以下简称协会）2017年01月01日至2022年06月30日的财务收支情况进行了审计。我们的责任是在实施审计的基础上发表意见。

 我们依据《中国注册会计师审计准则》 、《中华人民共和国会计法》 、《民间非营利组织会计制度》及国家有关法律法规计划和执行审计工作，以合理评价协会内部控制制度的有效性及经济责任。审计过程中，我们主要执行了调查了解协会内部控制制度的制定和执行情况，复核重大投资活动和经济决策，审核有关会计账簿，会计报表，抽查相关会计凭证，实施调查问卷、访谈等审计程序。现将审计结果报告如下：

一、基本情况

（一）单位基本情况

北京市海淀区文化创意产业协会是经北京市海淀区民政局批准成立、具有独立法人资格的社会团体。统一社会信用代码为：511101085006868979，登记日期：2008年10月27日，登记证书有效期限为：2021年10月29日至2022年12月31日，法定代表人：王蔚，住所：北京市海淀区远大路39号1号楼4层417室；注册资金：5万元，业务范围：开展文化科技领域内的法规宣传、人才培训、咨询服务、中介服务、合作交流、会展招商、承办委托、行业自律、诚信建设。业务范围中属于法律法规规章规定须经批准的事项，依法经批准后开展。开户银行：北京银行世纪城支行，账户性质：基本账户，银行账号：01090346910120105088113。        

截止2022年06月30日，协会设办公室、财务部、会员部、编辑信息部、产业发展部、党建工作部6个部门。在岗工作人员7人。

协会财务独立核算，按照《社会团体管理条例》和《民间非营利组织会计制度》的要求，会计核算由财务部统一管理。

二、财务状况和财务收支审计

 

 三、内部管理制度建立健全情况

期间，协会制定了《财务管理制度》，对于重要经济事项，如合同管理、重大事项报告等建立管理制度，日常工作的运行主要依据协会章程规定执行。

四、重要投资项目管理和重大经济事项决策情况

（一）固定资产管理

协会租房办公，期间，增加办公家具、电脑、打印机等办公设备，已经记入协会固定资产。

（二）重大经济事项决策情况

协会设会员代表大会、理事会、监事会和秘书处。理事会是会员代表大会的执行机构，在会员代表大会闭会期间领导本团体开展工作，对会员代表大会负责。监事会由会员代表大会选举产生，向会员代表大会负责。秘书处是理事会的日常办事机构，秘书长负责主持协会日常工作。协会在登记管理机关、党建领导机关、有关行业管理部门的业务指导和监督管理下，落实促进核心区文化创意产业大发展大繁荣的具体工作事宜。

五、审计汇总

按照《社会团体管理条例》和《民间非营利组织会计制度》的规定，会计核算能够较全面的反映该协会的经济业务，会计报表在重大方面能够公允地反映本协会的财务状况和收支情况，未发现审计期间有违规违纪问题。

2017年01月01至2022年06月30日期间，协会财务收入共计16,319,519.43元，主要包括：捐赠收306,348.38元；会费收入3,511,000.00元；提供服务收入8,739,513.63元；政府补助收入3,712,000.00元；其他收入50,657.42元。

2017年01月01至2022年06月30日期间，协会财务支出共计15,564,888.87元，主要包括：业务活动成本6,379,716.67元；管理费用9,167,820.12元；筹资费用-15,011.98元；其他费用32,364.06元。

协会的收入主要是会费收入、提供服务收入、政府补助收入。支出主要用于开展业务活动支出和日常办公经费支出等。

制度建设和执行方面，建立了财务管理制度、内部管理制度及一些重要经济事项相关制度，日常工作依据章程执行。

重大投资和经济决策方面，未发现期间内因重大经济事项决策失误或个人原因造成的重大经济损失情况。

个人廉洁自律方面，未发现期间内其他重大经济上的违法违纪问题。